Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству спецклея марки 88-HT


Минобрнауки России

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный технологический институт

(технический университет)»

УГС 080000 Экономика и управление

Направление подготовки 080200.62 Менеджмент

Профиль Производственный менеджмент

Факультет Экономики и менеджмента

Кафедра Менеджмента и маркетинга

Учебная дисциплина Экономика предприятия

Курсовая работа

Тема:

«Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству спецклея марки 88-HT»

Руководитель,

доцент, кандидат

экономических наук ______________ Л. С. Гогуа

Санкт-Петербург

2014

Минобрнауки России

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный технологический институт

(технический университет)»

ЗАДАНИЕ НА КУРСОВУЮ РАБОТУ

УГС 080000 Экономика и управление

Направление подготовки 080200.62 Менеджмент

Профиль Производственный менеджмент

Факультет Экономики и менеджмента

Кафедра Менеджмента и маркетинга

Учебная дисциплина Экономика предприятия

Тема:

«Технико-экономическое обоснование проектирования химического производства»

Исходные данные по проекту (источники):

1 Дудырева, О. А. Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О. А. Дудырева, Н. И. Трофименко, Л. В. Косинская ; СПбГТИ(ТУ). Каф. менеджмента и маркетинга, Каф. экономики и орг. пр-ва. — СПб.: [б. и.], 2009. — 103 с.: ил.

2 Дудырева, О. А. Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О. А. Дудырева, Н. И. Трофименко, Л. В. Косинская ; СПбГТИ(ТУ). Каф. менеджмента и маркетин га, Каф. экономики и орг. пр-ва. — Изд., перераб. и доп. — СПб. : [б. и.], 2011. — 103 с. : ил.

3 Костюк, Л. В. Экономика и управление производством на химическом предприятии: Учебное пособие (с грифом УМО). / Л. В. Костюк. — СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2011. — 323 с.

4 Кочеров, Н. П. Техноко-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: метод. Указания по разработке курсового проекта. / Кочеров Н. П. — СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2009. — 45 с.

5 Крылова, И. Ю. Организация и планирование производства. Базовый курс: учебное пособие для студентов заочной формы обучения направления подготовки «Информатика и вычислительная техника» / И. Ю. Крылова; СПбГТИ(ТУ). Каф. экон. и логистики. — СПб. : СПбГГИ(ТУ), 2010. — 160 с. : ил.

Перечень вопросов, подлежащих разработке

1. Расчетная практическая часть

1.1 Организация производства.

1.2 Расчет сметной стоимости проектируемого объекта.

1.3 Расчет численности персонала.

1.4 Расчет производительности труда.

1.5 Расчет фонда заработной платы персонала.

1.6 Расчет проектной себестоимости продукции.

1.7 Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта.

2. Выводы по проекту.

Перечень графического материала

1 Расчетные таблицы показателей

Требования к аппаратному и программному обеспечению

Требования к аппаратному обеспечению не предъявляются.

Программное обеспечение: операционная система Microsoft Windows, текстовый процессор Microsoft Office Word, табличный процессор Microsoft Office Excel

Дата выдачи задания ______________________

Срок предоставления работы к защите 12.07.2014

Руководитель,

доцент, кандидат

экономических наук ______________ Л. С. Гогуа

Оглавление

Введение.

1. Организация производства.

1.1 Организация производственного процесса

1.2 Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта

1.3 Расчет фонда времени работы оборудования в году

2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

2.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

2.2 Расчет сметной стоимости оборудования

2.3 Составление сводной сметы капитальных вложений в проектируемый объект

3. Расчет численности персонала.

3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

3.2 Расчет численности основных производственных рабочих.

3.3 Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

3.4 Расчет численности служащих.

3.5 Расчет производительности труда.

4. Расчет фонда заработной платы персонала.

4.1 Расчет фонда заработной платы рабочих.

4.2 Расчет фонда заработной платы служащих.

4.3 Сводные показатели по труду и заработной плате.

5. Расчет проектной себестоимости продукции.

6. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта

Выводы по проекту

Введение

Во все времена химия служит человеку в его практической деятельности. Еще в древности возникли ремесла, в основе которых лежали химические процессы: получение металла, стекла, керамики, красителей. Большую роль играет химия в современной промышленности. Химическая промышленность является важнейшей отраслью, без которой невозможно функционирование экономики. Среди важнейших продуктов химии следует назвать кислоты, щелочи, слои, минеральные удобрения, растворители, масла, пластмассы, каучуки и резины, синтетические волокна и многое другое.

В перспективе химические предприятия будут трансформироваться в безопасные многофункциональные объекты, выпускающие продукцию, востребованную в самых разных отраслях промышленности.

Следует отметить, что современную экономику, промышленность и жизнь общества невозможно представить без химической промышленности и дальнейшего её развития.

Важным продуктом химической промышленности можно считать производство по созданию спецклей марки 88-НТ.

Спецклей марки 88-НТ предназначен для склеивания разных видов керамики, дерева, резины, и полимерных материалов в различных сочетаниях между собой. Склеенные изделия могут эксплуатироваться при температурах от -35 °С до +45 °С. Спецклей данной марки после нанесения на поверхность и выдержки в течение нескольких минут сохраняет липкость, а после прижатия склеиваемых поверхностей уже имеет начальную прочность склейки. Благодаря наилучшим свойствам клея марки 88-НТ улучшается качество работы во многих отраслях промышленности, для которых необходим надежный и оптимальный инструмент для склеивания материалов.

Из вышесказанного можно сделать вывод, что создание проектируемого цеха по производству спецклея 88-НТ является необходимым и значимым для различных отраслей, в частности, промышленных заводов, организаций, а также для использования в быту.

1. Организация производства

В данном разделе будут рассмотрены: организация производственного процесса на проектируемом объекте, описание режима работы этого объекта и расчет эффективного фонда времени работы ведущего оборудования в году.

1.1 Организация производственного процесса

Организация любого производственного процесса базируется на использовании общих принципов (специализация, пропорциональность, параллельность, прямоточность, непрерывность, ритмичность) и предусматривает определение рационального состава производственных операций, их взаимосвязи, последовательности выполнения и целесообразного сочетания во времени.

При производстве спецклея марки 88-НТ, предприятие придерживается определенной технологии. Схематично технологию производства клея можно разделить на следующие этапы:

· Приобретение сырья;

· Подготовка компонентов;

· Измельчение сырья;

· Подготовка порций сырья;

· Обработка сырья;

· Остаток сырья;

· Фасовка и упаковка готового клея.

Необходимо отметить, что тип проектируемого цеха по производству клея 88-HT является среднесерийным, но достаточно массовым.

1.2 Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта

сметный стоимость капитальный вложение

Режим работы проектируемого объекта является периодическим. Работа 2-х сменная, продолжительность одной смены составляет 8 часов, продолжительность рабочей недели 40 часов. Режим работы предусматривает 249 рабочих дней в году.

Периодический режим работы предполагает работу объекта с остановкой оборудования в выходные и праздничные дни, он характерен для машинных, машинно-ручных и ручных процессов, где оборудование может быть остановлено в любое время без ущерба для протекания производственного процесса.

Условия труда рабочих на предприятии вредные.

1.3 Расчет фонда времени работы оборудования в году

Таблица №1

Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времени

Производство с периодическим режимом работы, 5-дневная рабочая неделя с 8-часовыми сменами (2-сменная работа)

Календарный фонд времени Тк :

в днях

в часах

Нерабочие дни по режиму — всего

в том числе:

праздничные

выходные

остановки на ремонт коммуникаций

Количество дней работы в году по режиму (Др)

То же — в часах (Чр)

Внутрисменные остановки

(сокращенные часы рабочих смен

в предпраздничные дни)

Номинальный (режимный) фонд Тн, час

Планируемые остановки оборудования в рабочие дни *), час:

на капитальный ремонт

на текущий ремонт

по технологическим причинам

Итого

Эффективный фонд времени работы Тэф, час

Коэффициент экстенсивного использования оборудования Кэ

365

8760

116

12

104

249

3984

16

3968

158

40

198

3770

0,43

Определение коэффициента экстенсивного использования оборудования (Кэ):

КЭ =

2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Полной сметной стоимостью принято называть капитальные вложения в проектируемый цех. Расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т. п. В курсовом проекте (с целью упрощения расчетов) затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

2.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

Таблица №2

Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений

Наименование зданий и сооружений

Тип строительных конструкций зданий и сооружений

Строительный объем

(м3, т и т. п.)

Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ,

млн. руб.

Общая стоимость общестроительных работ,

млн. руб.

Санитарно-технические и прочие работы, млн. руб.

Итого, млн. руб.

Внеобъемные затраты, млн. руб.

Полная сметная стоимость,

млн. руб.

Годовая сумма амортизационных отчислений

Норма,

%

Сумма,

млн. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Здания:

производственные

служебно-бытовые

Железобетонные, 1 этаж

Кирпичные, 1 этаж

1988

398

0,004 руб/м3

0,004 руб/м3

7,952

1,592

1,988

0,398

9,94

1,99

3,479

0,696

13,419

2,686

1,5

1,5

0,201

0,04

Итого

2386

9,544

2,386

11,93

4,175

16,105

0,241

Сооружения:

этажерка

Кирпичная, 1 этаж

199

0,004 руб/м3

0,796

0,199

0,995

0,348

1,343

5

0,067

Итого

199

0,796

0,199

0,995

0,348

1,343

0,067

Всего по зданиям и сооружениям

2585

10,34

2,585

12,925

4,523

17,448

0,308

2.2 Расчет сметной стоимости оборудования

Таблица №3

Расчет капитальных затрат на оборудование.

п/п

Наименование оборудования и его краткая характеристика

Количество единиц

оборудования

Оптовая цена единицы оборудования, млн. руб.

Сумма затрат на приобретение оборудования, млн. руб.

Дополни-тельные затраты на доставку и монтаж

Сметная стоимость, млн. руб.

Годовая сумма амортиза-ционных отчислений

Примечание

в %

в млн.. руб.

Норма, %

Сумма, млн. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

I.

Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование:

1. Электротельфер

2. Насос шестеренчатый

3. Бункер

4. Емкость

5. Дозатор

6. Смеситель 12,5 м3

7. Смеситель 6,5 м3

8. Сборник 12,5 м3

9. Фасовочно-упаковочная станция

1

3

8

4

12

1

1

1

1

0,13

0,095

0,065

0,05

0,045

0,085

0,06

0,05

0,32

0,13

0,285

0,52

0,2

0,54

0,085

0,06

0,05

0,32

20

20

20

20

20

20

20

20

20

0,026

0,057

0,104

0,04

0,108

0,017

0,012

0,01

0,064

0,156

0,342

0,624

0,24

0,648

0,102

0,072

0,06

0,384

15

15

15

15

15

15

15

15

15

0,023

0,051

0,093

0,036

0,097

0,015

0,01

0,009

0,057

Источник получения вариант №3 к курсовой работе.

Итого

2,19

0,438

2,628

15

0,394

Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование

0,788

15

0,118

30% от сметной стоимости основного оборудования

Итого

3,416

0,512

II

КИП и средства автоматизации

0,512

18

0,09

15% к сметной стоимости всего технологического и подъемно-транспортного оборудования

III

IV

V.

Технологические внутрицеховые трубопроводы

Инструменты, приспособления,

производств. инвентарь

Силовое электрооборудование

0,341

0,17

0,085

14

16

13

0,04

0,03

0,011

10% То же

5% То же

Всего капитальных затрат на оборудование

4,526

0,69

2.3 Составление сводной сметы капитальных вложений в проектируемый объект

Для определения полной сметной стоимости строительства проектируемого объекта составляется сводная смета капиталовложений в проектируемый объект. Сводная смета представлена в таблице №4.

Таблица №4

Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Объекты

Капитальные вложения (сметная ст-ть)

Удельные капитальные вложения,

руб./нат. ед.

Годовая сумма амортизационных отчислений.

млн. руб.

млн.

руб.

%

1

2

3

4

5

Объекты основного производственного назначения:

а) здания и сооружен.

б) оборудование

17,448

4,526

79,4

20,6

0,308

0,69

Итого

21,974

100,0

4395

0,998

.

3. Расчет численности персонала

Численность персонала проектируемого объекта можно разделить на две категории: рабочие и служащие.

На проектируемом предприятии в составе категории рабочих выделены основные рабочие (аппаратчики смешивания) и вспомогательные рабочие (укладчики-упаковщики, транспортировщики, контролеры ОТК, приемщики сырья, кладовщики, дежурные слесари-электрики, слесари КИП, уборщики).

В состав категории служащих включены руководители (начальник цеха, его заместитель, механик цеха, энергетик, технолог, мастер КИП, экономист, начальник смены, табельщик).

Подразделение персонала на основных и вспомогательных рабочих и на служащих обусловлено не только характером выполняемой ими работы, но и отнесением заработной платы перечисленных категорий и групп персонала на разные статьи расходов при калькулировании себестоимости продукции.

Численность персонала определяется также по профессиям и специальностям, рабочих — и по тарифным разрядам.

Основными исходными данными для расчета численности персонала проектируемого объекта являются:

проектируемый годовой объем производства продукции;

среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;

производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Таблица №5

Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени

Производство с периодическим режимом работы, 5-дневная рабочая неделя с 8-ми часовыми сменами; 2-сменная работа

Календарный фонд времени Т, дни

Нерабочие дни — всего

в том числе:

праздничные

выходные

Номинальный фонд рабочего времени Вн

в днях Вн. д.

в часах Вн. ч.

365

116

12

104

249

1992

Целодневные невыходы на работу Дц. н. , дни

— очередные и дополнительные отпуска

— отпуска учащимся

— декретные отпуска

невыходы на работу по болезни

22

2

1

8

Итого целодневных невыходов

33

Эффективный фонд рабочего

времени Вэф. дн, дни

Максимальное количество рабочих

часов Вм. ч. в год

Внутрисменные потери рабочего времени

(сокращенные часы рабочих смен):

в предпраздничные дни

кормящим матерям и подросткам

216

1728

8

10

Итого

18

Эффективный фонд рабочего времени Вэф. ч., ч

Средняя продолжительность рабочей смены, ч

1710

7,92

Номинальный фонд рабочего времени в днях (Вн. д):

Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф. дн):

Эффективный фонд рабочего времени в часах (Вэф. ч):

Средняя продолжительность рабочей смены, ч:

3.2 Расчет численности основных производственных рабочих

Таблица №6

Расчет времени оперативной работы основного производственного рабочего

Наименование трудовых операций

Периодичность выполнения операций

Количество операций в смену

Средняя продолжительность операций,
мин

Общее время на выполнение операций за смену, мин

Загрузка смесителя

Контроль помешивания

Отбор проб

Контроль за перекачиванием в сборник

Каждые 8 часов

Каждые 5 часов

Каждые 6 часов

Каждые 8 часов

1

1,6

1,33

1

60

10

10

30

60

16

13,3

30

Итого

119,3

При зонно-агрегатном обслуживании численность рабочих определяется по нормам обслуживания (Ноб) аппаратов и машин.

3.3 Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

Таблица №7

Расчет численности рабочих

Наименование профессий и специальностей

Тарифный разряд, условия труда

Норма обслуживания

Количество аппаратов

Явочный состав рабочих в смену

Количество смен в сутки

Явочный состав рабочих в сутки

Подмена на выходные дни

Штатный состав

Коэффициент списочного состава

Списочный состав

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1. Основные производственные рабочие

Аппаратчик смешения

5

3,18

2

1

2

2

2

1,16

2,32

Итого по основным производственным рабочим

1

2

2

2,32

2. Вспомогательные рабочие

Укладчик-упаковщик

Транспортировщик

Контролер ОТК

Приемщик сырья

Кладовщик

Дежурный слесарь-электрик

Слесарь КИП

Уборщик производственного помещения

3

3

4

3

3

5

6

2

2

3

1

1

1

1

1

1

2

2

2

2

2

2

2

2

4

6

2

2

2

2

2

2

4

6

2

2

2

2

2

2

1,16

1,16

1,16

1,16

1,16

1,16

1,16

1,16

4,64

6,96

2,32

2,32

2,32

2,32

2,32

2,32

Итого по вспомогательным рабочим

11

22

22

25,52

Итого по рабочим

12

24

24

27,84

Явочный состав основных рабочих в смену (Ляв. см):

Ляв. см = =

Для расчета списочного состава рабочих необходимо предварительно рассчитать коэффициент списочного состава Ксп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т. д.

Ксп = =

Лсп = Лшт Ксп

3.4 Расчет численности служащих

Таблица №8

Расчет численности служащих.

Наименование

должностей служащих

Выполняемые функции (руководитель, специалист, и пр. служащие)

Число штатных единиц в смену,

чел.

Количество

смен

Явочная численность в сутки, чел

Подмена в выходные дни, чел

Штатная численность,

чел

1. Начальник цеха

2. Зам. начальника цеха

3. Механик цеха

4. Энергетик

5. Технолог

6. Мастер КИП

7. Экономист

8. Начальник смены

9. Табельщик

Руководитель

Руководитель

Руководитель

Руководитель

Специалист

Руководитель

Специалист

Руководитель

Специалист

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

2

2

1

1

1

1

1

1

1

2

2

1

1

1

1

1

1

1

2

2

Итого

9

11

11

3.5 Расчет производительности труда

Производительность труда показывает выработку в год на одного рабочего, на одного основного рабочего и на одного работающего в целом.

ПТ = 5000/11= 454,55 в год.

ПТр= 5000/28= 178,57 в год.

ПТор=5000/2=2500 в год.

4. Расчет фонда заработной платы персонала

Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

4.1 Расчет фонда заработной платы рабочих

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих приведен в таблице №9.

Таблица №9

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессий

Тарифный разряд

Форма и система оплаты труда

Тарифный заработок одного рабочего за месяц по тарифу, руб.

Доплаты за условия труда, руб.

Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.

Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб.

Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.

Явочная численность рабочих в сутки, чел.

Списочная численность рабочих, чел.

Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс. руб.

Премии

Полный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.

Среднегодовая заработная плата одного рабочего, руб.

%

руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1. Основные производственные рабочие:

Повременно-премиальная

Аппаратчик смешения

5

11000

1650

1265

13915

2

2,32

387,39

11

42613

430

185345

Итого по основным рабочим:

11000

1650

1265

13915

2

2,32

387,39

42613

430

185345

2. Вспомогательные рабочие:

Укладчик-упаковщик

3

9000

1350

1035

11385

4

4,64

633,92

10

63392

697,31

150282

Транспортировщик

3

9000

1350

1035

11385

6

6,96

950,87

9

85579

1036,45

148916

Контролер ОТК

4

10000

1500

1150

12650

2

2,32

352,18

10

35218

387,39

166980

Приемщик сырья

3

9000

1350

1035

11385

2

2,32

316,96

9

28526

345,48

148916

Кладовщик

3

9000

1350

1035

11385

2

2,32

316,96

10

31696

348,654

150282

Дежурный слесарь-электрик

5

11000

1650

1265

13915

2

2,32

387,39

10

38739

426,133

183678

Слесарь КИП

6

12000

1800

1380

15180

2

2,32

422,61

12

50713

473,32

204019

Уборщик производственного помещения

2

8000

1200

920

10120

2

2,32

281,74

8

22539

304,28

131155

Итого по вспомогательным рабочим:

77000

11550

8855

97405

22

25,52

29829,3

356402

30185,71

1182826

Всего:

88000

13200

10120

111320

24

27,84

37189,79

65152

37254,94

1368171

Доплата за работу в вечернее время (Звеч. ноч ):

Звеч. ноч. = 1/2 (Зт+Зут) Квеч.,где

Зут — сумма доплат за условия труда, руб.;

Зт — тарифный заработок;

1/2 — коэффициент, учитывающий число вечерних смен в сутки

Квеч. — коэффициент доплат к тарифной ставке за каждый час вечерней работы (Квеч.= 0,2)

Годовой фонд оплаты труда рассчитывается по формуле:

,где

Зт с допл. — тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат;

4.2 Расчет фонда заработной платы служащих

Фонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работникам приведен в таблице № 10.

Таблица №10.

Расчет фонда заработной платы служащих

Должность

Выполняемые функции

Месячный должностной оклад, руб.

Доплата за вредность, руб.

Штатная численность, чел.

Годовой фонд заработной платы по окладам,

руб.

Премии из фонда заработной платы. руб.

Полный годовой фонд заработной платы. руб.

1

2

3

4

5

6

8

9

1. Начальник цеха

2. Зам. начальника цеха

3. Механик цеха

4. Энергетик

5. Технолог

6. Мастер КИП

7. Экономист

8. Начальник смены

9. Табельщик

Руководитель

Руководитель

Руководитель

Руководитель

Специалист

Руководитель

Специалист

Руководитель

Специалист

20000

18000

16000

16000

14000

13000

17000

15000

12000

3000

2700

2400

2400

2100

1950

2550

2550

1800

1

1

1

1

1

1

1

2

2

276000

248400

220800

220800

193200

179400

234600

414000

331200

27600

24840

22080

22080

19320

17940

23460

41400

33120

303600

273240

242880

242880

212520

197340

258060

455400

364320

Итого

141000

21150

11

2318400

231840

2550240

Годовой фонд оплаты труда рассчитывается по формуле:

,где

Зм — месячный должностной оклад, руб.;

Зут — сумма доплат за условия труда, руб.;

Лшт — штатная численность, чел.

4.3 Сводные показатели по труду и заработной плате

В завершение расчета численности и фонда заработной платы персонала проектируемого объекта составлена сводная таблица №показателей по труду и заработной плате (Таблица №11). Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Таблица №11

Сводные показатели по труду и заработной плате.

Категория работников

Списочная численность

Производительность труда, т /чел.

Полный годовой фонд заработной платы, руб.

Среднегодовая заработная плата, руб.

Чел.

%

1

2

3

4

5

6

1. Рабочие — всего

в том числе:

основные

вспомогательные

2. Служащие

27,84

2,32

25,52

11

71,7

6

65,7

28,3

179,6

2155,2

37254940

430000

30185710

2550240

1368171

185345

1182826

231840

Итого численность персонала

38,84

100,0

128,7

33165950

40731

Производительность труда определяется по формуле:

ПТ = ,где

Q — годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т.)

Лсп — списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всего персонала), чел.

5. Расчет проектной себестоимости продукции

Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу. Нормы расхода сырья, основных материалов и полуфабрикатов на калькуляционную единицу продукции, а также количество используемых отходов принимаются по данным курсового задания. Проектная калькуляция представлена в таблице №12.

Таблица №12.

Проектная калькуляция себестоимости спецклея марки 88-НТ.

Проектируемый годовой выпуск 5000 т.

Калькуляционная единица 1 т.

п/п

Наименование статей затрат

Единица измерения

Планово-заготовительная цена единицы, руб.

Затраты на годовой выпуск продукции

Затраты на калькуляционную единицу

Количество

Сумма,

тыс. руб.

Количество

Сумма, руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Сырье и материалы:

1) Толуол

2) Ацетон

3) Этилацетат

4) Бензин «Галоша»

5) Смола инденкумароновая

6) Смола фенолформальдегидная

7) Смола ПВХС

8) Каучук Байпрен

9) Оксид магния

10) Диоксид титана

11) Оксид цинка

12) Канифоль сосновая

т.

т.

т.

т.

т.

т.

т.

т.

т.

т.

т.

т.

20570

26800

40270

14280

20500

42500

50000

79000

102000

73000

82900

23100

957,5

184

1050

1793

100

153,5

24,5

652

16,5

24,5

24,5

21

19695

4930

42285

25605

2050

6525

1225

51510

1685

1790

2030

485

0,1915

0,0368

0,21

0,3586

0,02

0,0307

0,0049

0,1304

0,0033

0,0049

0,0049

0,0042

3939

986

8457

5121

410

1305

245

10302

337

358

406

97

2

Топливо и энергия на технологические цели:

1) Электроэнергия

кВт. ч

56399,2

161,3

11,28

32

Итого

руб.

159976,3

31995

3

Заработная плата основных

производственных рабочих

руб.

480

4

Отчисления на социальные нужды

руб.

144

5

Общепроизводственные расходы

руб.

93840

Итого цеховая себестоимость

в том числе:

расходы на передел

руб.

руб.

254440,3

94625,3

6

Общехозяйственные расходы (23% от суммы затрат на передел)

руб.

21763,82

Итого производственная себестоимость

руб.

276204,12

7

Коммерческие расходы (8%)

руб.

22096,33

Полная себестоимость продукции

руб.

298300,45

Оптовая цена предприятия

руб.

320940,45

Расчет годового расхода электроэнергии приведен в таблице №13.

Таблица №13.

Расчет годового расхода электроэнергии.

Наименование силового и технологического электрооборудования

Номинальная паспорт-ная мощность единицы электрооборудования, кВт

Количество единиц электрооборудования, шт.

Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт

Коэффициент спроса

Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях

Заявленная мощность электрооборудования, кВт

Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час

Годовой расход электроэнергии, кВт. ч

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1. Электродвигатель к смесителю

2. Насос шестернчатый

4

3

4

3

8

9

0,8

0,8

1,1

1,1

7,04

7,92

3770

3770

26540,8

29858,4

Итого силовое электрооборудование

17

14,96

56399,2

Расчет затрат на электроэнергию по одноставочному тарифу:

(руб.),где

W — годовой расход электроэнергии, кВт. ч;

Ц — плата за каждый кВт заявленной мощности, руб. — коп(Ц=2руб.60 коп.)

Кэ. х. — коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (Кэ. х =1,1).

Отчисления на социальные нужды рассчитываются к заработной плате основных производственных рабочих как 30 процентов.

Для расчета годовой суммы затрат по статье «Общепроизводственные расходы» составлена специальная смета и приведена таблице №14.

Таблица №14.

Смета общепроизводственных расходов.

Наименование статей расходов

Исходные данные

для расчета

Сумма,

млн. руб.

1 Содержание цехового персонала:

— основная и доп. заработная плата служащих

— основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочих

из табл.10

из табл. 9

2,55

30,18

Итого

32,73

2.Отчисления на социальные нужды

30 % от суммы зарплаты по ст.1

9,82

3. Содержание зданий и сооружений

3% от сметной стоимости зданий

0,52

4. Содержание оборудования

2,5% от сметной стоимости оборудования.

0,11

5. Текущий ремонт зданий и сооружений

4% от сметной стоимости зданий

0,7

6. Текущий ремонт оборудования

13% от сметной стоимости оборудования.

0,59

7.Амортизация зданий и сооружений

из табл. 4

0,308

8. Амортизация оборудования

из табл. 4

0,69

9. Расходы по охране труда

18% ФЗП всего персонала

5,97

Итого

78,2

10. Прочие общепроизводственные расходы

20% от суммы расходов по предыдущим статьям

15,64

Всего

93,84

6. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

Для обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта составлена таблица №15.

Таблица №15

Сводная таблица №основных технико-экономических показателей.

п/п

Наименование показателей

Значение показателей

1

Годовой выпуск продукции:

а) в натуральном выражении, т. (кг, шт.)

б) в оптовых ценах, тыс. руб.

в) по себестоимости, тыс. руб.

5000

320940,45

298300,45

2

Эффективный фонд времени работы единицы ведущего

оборудования, ч/год

3770

3

Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб. — всего

в том числе:

— здания и сооружения

— оборудование

22972

17756

5216

4

Нормируемые оборотные средства, тыс. руб

9490

5

Удельные капиталовложения, руб./т (шт.).

4395

6

Численность персонала, чел. — всего

в том числе:

а) рабочих

из них — основных

б) служащих

41

28

2

11

7

Производительность труда:

а) выработка на одного работающего, т (шт.)/год

б) выработка на одного рабочего, т (шт.)/год

454,55

178,57

8

Средняя годовая заработная плата:

а) одного работающего, тыс. руб.

б) одного основного рабочего, тыс. руб.

40,73

185,35

9

Полная себестоимость единицы продукции, тыс. руб.

59,66

10

Оптовая цена единицы продукции, тыс. руб.

64,19

11

Прибыль (годовая) от реализации, тыс. руб.

22640

12

Чистая прибыль, тыс. руб.

22594,72

13

Рентабельность:

а) производственных фондов, %

б) продукции, %

69,60

7,6

14

Срок окупаемости капиталовложений, годы

1,44

15

Фондоотдача, руб./руб.

13,97

Выводы по проекту

В данной работе был проведен технико-экономический расчет по производству спецклея марки 88-HT. Были проведены: расчет капитальных затрат и амортизационных отчислений, расчет эффективного фонда рабочего времени и численности персонала, расчет фонда оплаты, расчет себестоимости.

На основании сводной таблицы технико-экономических показателей можно сделать главные итоги по проектируемому объекту:

· себестоимость продукции — 298300450 рублей;

· капитальные затраты на основные фонды — 22972000 рублей

· полная себестоимость единицы продукции — 59660 рублей;

· оптовая цена единицы продукции — 64190 рублей;

· чистая прибыль — 22594720 рублей

· рентабельность производственных фондов — 69,6%;

· срок окупаемости капиталовложений — 1,4 года;

· фондоотдача — 13,97 рублей.

На основании данных показателей можно сделать вывод о том, что производство будет экономически успешно и прибыльно, то есть рационально создание данного промышленного производства.

Теоретически производство спецклея марки 88-HT реально, поскольку рентабельность, срок окупаемости и фондоотдача показывают экономическую целесообразность строительства данного производства. Улучшение технико-экономических показателей, в частности удельного капиталовложения, производительности труда, себестоимости, рентабельности, срока окупаемости и фондоотдачи произошли за счет применения более современной технологии, механизации и автоматизации производства и повышения реализуемой продукции.

Если вы думаете скопировать часть этой работы в свою, то имейте ввиду, что этим вы только снизите уникальность своей работы! Если вы хотите получить уникальную курсовую работу, то вам нужно либо написать её своими словами, либо заказать её написание опытному автору:
УЗНАТЬ СТОИМОСТЬ ИЛИ ЗАКАЗАТЬ »